Финансиски извештај
Извештај за сеопфатна добивка
Година што завршува на 31 декември 2015
(Во илјади денари)
|
Белешка |
2015 |
2014 |
|
|
|
|
Приходи |
|
|
|
Приходи од продажба на електрична енергија |
5 |
13,367,780 |
12,310,526 |
Останати приходи |
6 |
818,710 |
647,330 |
|
|
14,186,490 |
12,957,856 |
|
|
|
|
Трошоци |
|
|
|
Зголемување/(Намалување) на залихи на јаглен |
|
108,182 |
(41,206) |
Трошоци за производство на лигнит |
7,8,9,10,11 |
(6,208,769) |
(5,820,769) |
Амортизација |
7 |
(1,992,800) |
(1,813,435) |
Трошоци за вработените |
8 |
(1,614,331) |
(1,677,694) |
Трошоци за одржување и осигурување |
9 |
(512,391) |
(461,863) |
Суровини и потрошни добра |
10 |
(1,157,391) |
(1,776,523) |
Останати оперативни трошоци |
11 |
(974,040) |
(913,102) |
Исправка на вредноста на вложувањата во подружниците |
17 |
(2,090) |
- |
Исправка на вредноста и отпис на побарувањата од купувачи и останати побарувања, нето |
12 |
(972,054) |
(1,053,470) |
|
|
(13,325,684) |
(13,516,856) |
|
|
|
|
(Загуба)/Добивка од работењето |
|
860,806 |
(559,000) |
|
|
|
|
Приходи од финансирање |
13 |
50,211 |
50,104 |
Расходи од финансирање |
14 |
(348,278) |
(346,250) |
|
|
|
|
Добивка/загуба пред оданочување |
|
562,739 |
(855,146) |
|
|
|
|
Данок на добивка |
15 |
(152,595) |
(19,596) |
|
|
|
|
Нето добивка/(загуба) за годината |
|
410,144 |
(874,742) |
|
|
|
|
Останата сеопфатна добивка |
|
- |
- |
|
|
|
|
Вкупна сеопфатна загуба за годината |
|
410,144 |
(874,742) |
ИЗВЕШТАЈ ЗА ФИНАНСИСКАТА СОСТОЈБА
На 31 декември 2015
(Во илјади денари)
|
|
31 декември |
31 декември |
|
Белешка |
2015 |
2014 |
СРЕДСТВА |
|
|
|
Нетековни средства |
|
|
|
Нематеријални средства |
16 |
616,498 |
459,448 |
Недвижности, постројки и опрема |
16 |
41,095,334 |
41,595,003 |
Вложувања во подружници и заеднички вложувања |
17 |
713,769 |
609,939 |
Финансиски средства расположливи за продажба |
18 |
1,856 |
1,857 |
Долгорочни побарувања |
19 |
83,002 |
611,681 |
Останати финансиски средства |
20 |
12,791 |
12,791 |
|
|
42,523,250 |
43,290,719 |
|
|
|
|
Тековни средства |
|
|
|
Залихи |
21 |
2,540,012 |
2,713,888 |
Побарувања од купувачи и останати побарувања |
22 |
2,981,073 |
3,506,709 |
Однапред платени трошоци |
23 |
666,337 |
810,315 |
Краткорочни депозити во банки |
24 |
211,610 |
87,445 |
Пари и парични еквиваленти |
25 |
197,881 |
85,458 |
|
|
6,596,913 |
7,203,815 |
|
|
|
|
ВКУПНО СРЕДСТВА |
|
49,120,163 |
50,494,534 |
|
|
|
|
АКЦИОНЕРСКА ГЛАВНИНА И ОБВРСКИ |
|
|
|
Капитал и резерви |
26 |
|
|
Акционерски капитал |
|
31,738,878 |
31,738,878 |
Резерви |
|
1,067,766 |
1,193,140 |
Останат капитал |
|
1,432,238 |
1,432,239 |
Aкумулирана (загуба)/добивка |
|
(239,300) |
(774,818) |
|
|
33,999,582 |
33,589,439 |
|
|
|
|
Нетековни обврски |
|
|
|
Долгорочни позајмици |
27 |
8,991,447 |
10,329,025 |
Резервирања |
28 |
1,123,083 |
854,640 |
Донации |
29 |
31,323 |
28,554 |
|
|
10,145,853 |
11,212,219 |
|
|
|
|
Тековни обврски |
|
|
|
Обврски кон добавувачи и останати обврски |
30 |
3,431,565 |
4,297,451 |
Тековна доспеаност на долгорочни позајмици |
27 |
1,543,163 |
1,321,232 |
Краткорочни позајмици |
31 |
- |
74,193 |
|
|
4,974,728 |
5,692,876 |
|
|
|
|
Вкупно обврски |
|
15,120,581 |
16,905,095 |
|
|
|
|
ВКУПНО АКЦИОНЕРСКА ГЛАВНИНА И ОБВРСКИ |
|
49,120,163 |
50,494,534 |
ИЗВЕШТАЈ ЗА ПРОМЕНИ ВО АКЦИОНЕРСКАТА ГЛАВНИНА
Година што завршува на 31 декември 2015
(Во илјади денари)
|
Акционер. капитал |
Резерви |
Останат капитал |
Акумули-рана (загуба)/ добивка |
Вкупно |
|
|
|
|
|
|
Состојба на 1 јануари 2014 |
31,738,878 |
1,193,140 |
1,429,601 |
91,595 |
34,453,214 |
Загуба за годината |
- |
- |
- |
(874,742) |
(874,742) |
Останато |
- |
- |
2,638 |
8,329 |
10,967 |
Останата сеопфатна добивка |
- |
- |
- |
- |
- |
Состојба на 1 јануари 2015 |
31,738,878 |
1,193,140 |
1,432,239 |
(774,818) |
33,589,439 |
|
|
|
|
|
|
Добивка за годината |
- |
- |
- |
410,144 |
410,144 |
Покривање на загуби |
- |
(125,374) |
- |
125,374 |
- |
Останато |
- |
- |
(1) |
- |
(1) |
Останата сеопфатна добивка |
- |
- |
- |
- |
- |
Состојба на 31 декември 2015 |
31,738,878 |
1,067,766 |
1,432,238 |
(239,300) |
33,999,582 |
ИЗВЕШТАЈ ЗА ПАРИЧНИТЕ ТЕКОВИ
Година што завршува на 31 декември 2015
(Во илјади денари)
|
2015 |
2014 |
|
|
|
Парични текови од оперативни активности |
|
|
Добивка/Загуба пред оданочување |
562,739 |
(855,146) |
Корекции за: |
|
|
Корекција на грешка од минати години |
- |
8,329 |
Амортизација |
1,992,800 |
2,363,957 |
Исправка на вредноста на вложувања во подружници |
2,090 |
- |
Исправка на вредноста и отпис на побарувањата од купувачите и останатите побарувања, нето |
868,053 |
1,053,470 |
Курсни разлики, нето |
27,169 |
743 |
Расходи по камати, нето |
298,067 |
295,403 |
Кусоци на залиха |
176 |
4,024 |
Вредносно усогласување на залихи |
2,548 |
|
Резервирања за рекултивација на земјиште |
191,570 |
94,830 |
Резервации/(ослободување на резервации) за користи на вработените,нето |
43,215 |
31,827 |
Резервирање од потенцијални загуби по основ на судски спорови |
86,455 |
71,667 |
Неотпишана вредност на отуѓени и расходувани недвижности, постројки и опрема |
234 |
7,593 |
Приход од отпис на обврски |
(20) |
(7,857) |
Приходи од амортизација на донации |
(2,601) |
(2,271) |
Приходи од учество во добивка од подружници |
- |
(255,731) |
Оперативна добивка пред промени во обртниот капитал |
4,072,495 |
2,810,838 |
Промени во обртниот капитал |
|
|
Намалување/(зголемување) на залихите |
171,152 |
79,784 |
Намалување на побарувањата од купувачи, останати побарувања и долгорочни побарувања |
290,237 |
757,491 |
Зголемување/(намалување) на обврските кон добавувачи и останати обврски |
(1,038,695) |
291,607 |
|
3,495,189 |
3,939,720 |
Платени камати |
(298,067) |
(344,999) |
Платен данок на добивка |
(54,362) |
(24,914) |
Нето пари од оперативни активности |
3,142,760 |
3,569,807 |
|
|
|
Парични текови од инвестициони активности |
|
|
Набавка на материјални и нематеријални средства, нето од приливи |
(1,650,416) |
(4,076,125) |
Вложувања во подружници |
(105,920) |
- |
Вложувања во краткорочни депозити во банка |
(124,165) |
(57,704) |
Приливи од / (дадени) кредити на домашни правни лица |
40,004 |
680 |
Приливи од учество во добивка од подружници |
- |
255,731 |
Нето пари користени за инвестициони активности |
(1,840,497) |
(3,877,418) |
|
|
|
Парични текови од финансиски активности |
|
|
Платени дивиденди |
- |
- |
Приливи од кредити, нето |
(1,189,840) |
296,001 |
Нето пари од финансиски активности |
(1,189,840) |
296,001 |
|
|
|
Нето зголемување/намалување на паричните средства |
112,423 |
(11,610) |
Парични средства на почетокот на годината |
85,458 |
97,068 |
|
|
|
Парични средства на крајот на годината |
197,881 |
85,458 |
|
|
|
БЕЛЕШКИ КОН ФИНАНСИСКИТЕ ИЗВЕШТАИ
1. ПРИХОДИ ОД ПРОДАЖБА НА ЕЛЕКТРИЧНА ЕНЕРГИЈА
|
Во илјади денари |
|
|
2015 |
2014 |
|
|
|
Приходи од продажба на електрична енергија на ЕВН Македонија АД Скопје |
11,223,480 |
9,798,030 |
Приходи од продажба на електрична енергија на АД Мепсо |
1,226,410 |
1,169,377 |
Приходи од продажба на ноќни вишоци |
645,910 |
1,002,848 |
Приходи од продажба на електрична енергија, топлотна енергија и загреана вода на квалификувани и крајни потрошувачи |
271,980 |
340,271 |
|
|
|
|
13,367,780 |
12,310,526 |
2. ОСТАНАТИ ПРИХОДИ
|
Во илјади денари |
|
|
2015 |
2014 |
|
|
|
Надоместок на штети од осигурување |
100,851 |
28,175 |
Приходи од продажба на останати производи и услуги |
154,871 |
299,521 |
Приходи од учество во добивка од подружници |
- |
255,731 |
Наплатени пенали |
414,026 |
513 |
Ослободување на резервација за користи за вработените |
- |
302 |
Отпис на краткорочни обврски |
20 |
7,857 |
Приходи од наплатени отпишани побарувања |
104,001 |
- |
Ослободување на резервација за судски спорови |
6,707 |
- |
Приходи од наемнини |
3,121 |
1,651 |
Приходи од амортизација на донации (Белешка 29) |
2,601 |
2,271 |
Рефундација на надоместоци за вработените |
7,503 |
22,392 |
Останато |
25,009 |
28,917 |
|
|
|
|
818,710 |
647,330 |
3. АМОРТИЗАЦИЈА
|
Во илјади денари |
|
|
2015 |
2014 |
|
|
|
Пресметана амортизација за годината |
2,513,836 |
2,363,957 |
Намалено за трошоци за производство на лигнит |
(521,036) |
(550,522) |
|
|
|
|
1,992,800 |
1,813,435 |
4. ТРОШОЦИ ЗА ВРАБОТЕНИТЕ
|
Во илјади денари |
|
|
2015 |
2014 |
|
|
|
Нето плати, персонален данок и надоместоци од плати |
3,043,326 |
3,080,177 |
Останати задолжителни надоместоци на вработените |
226,207 |
229,371 |
Резервирања за користи на вработените |
43,215 |
32,129 |
|
3,312,748 |
3,341,677 |
|
|
|
Намалено за трошоци за производство на лигнит |
(1,698,417) |
(1,663,983) |
|
|
|
|
1,614,331 |
1,677,694 |
5. ТРОШОЦИ ЗА ОДРЖУВАЊЕ И ОСИГУРУВАЊЕ
|
Во илјади денари |
|
|
2015 |
2014 |
|
|
|
Трошоци за одржување |
3,538,948 |
2,839,503 |
Трошоци за осигурување |
171,819 |
186,528 |
|
3,710,767 |
3,026,031 |
|
|
|
Намалено за трошоци за производство на лигнит |
(3,198,376) |
(2,564,168) |
|
|
|
|
512,391 |
461,863 |
6. СУРОВИНИ И ПОТРОШНИ ДОБРА
|
Во илјади денари |
|
|
2015 |
2014 |
|
|
|
Набавна вредност на продадена електрична енергија |
59,606 |
189,496 |
Резервни делови |
835,239 |
906,018 |
Мазут |
424,505 |
907,106 |
Природен гас |
193,765 |
221,646 |
Течно гориво |
72,063 |
101,044 |
Вода |
132,683 |
124,298 |
Суровини |
49,154 |
89,970 |
Потрошок на ситен инвентар |
8,667 |
10,632 |
Потрошена електрична енергија |
14,955 |
13,210 |
Трошоци за парно греење |
2,970 |
3,346 |
Мазива и масла |
5,333 |
10,834 |
|
1,798,940 |
2,577,600 |
|
|
|
Намалено за трошоци за производство на лигнит |
(641,549) |
(842,283) |
|
|
|
|
1,157,391 |
1,776,523 |
7. ОСТАНАТИ ОПЕРАТИВНИ ТРОШОЦИ
|
Во илјади денари |
|
|
2015 |
2014 |
|
|
|
Трошоци за договор на дело |
168,418 |
176,949 |
Системски услуги за обезбедување на резерва за моќност |
181,613 |
180,209 |
Останати производни услуги |
17,310 |
25,786 |
Услуги за посредување за продажба на вишоци на електрична енергија |
- |
- |
Резервирања за рекултивација на земјиште |
191,570 |
94,830 |
Дополнително платен данок од добивка по записник од УЈП |
- |
- |
Резервирања за судски спорови |
93,162 |
71,667 |
Спонзорства и донации |
24,831 |
99,477 |
Придонес за вода |
78,644 |
79,590 |
Транспортни услуги |
29,985 |
44,599 |
Комуналии |
27,143 |
34,978 |
Банкарски провизии |
16,574 |
24,077 |
Трошоци за пренос на електрична енергија |
69,740 |
50,470 |
Телефон и поштенски трошоци |
7,134 |
9,679 |
Репрезентација |
5,552 |
7,068 |
Трошоци за тековна заштита при работа |
9,813 |
11,357 |
Членарини |
7,859 |
7,283 |
Маркетинг |
125 |
10,318 |
Судски трошоци |
7,883 |
15,889 |
Неотпишана вредност на отуѓени недвижности, постројки и опрема |
234 |
7,593 |
Професионална обука |
452 |
- |
Кусоци на залихи по попис |
176 |
4,024 |
Даноци и придонеси кои не зависат од резултатот |
55 |
225 |
Вредносно усогласување на залихи |
2,548 |
- |
Останато |
182,610 |
156,847 |
|
1,123,431 |
1,112,915 |
|
|
|
Намалено за трошоци на производство на лигнит |
(149,391) |
(199,813) |
|
|
|
|
974,040 |
913,102 |
8. ПРИХОДИ ОД ФИНАНСИРАЊЕ
|
Во илјади денари |
|
|
2015 |
2014 |
|
|
|
Приходи од камати |
27,626 |
9,570 |
Позитивни курсни разлики |
22,585 |
40,534 |
|
|
|
|
50,211 |
50,104 |
9. РАСХОДИ ОД ФИНАНСИРАЊЕ
|
Во илјади денари |
|
|
2015 |
2014 |
|
|
|
Расходи по камати |
(296,134) |
(294,119) |
Камати за задоцнети плаќања |
(2,390) |
(10,854) |
Негативни курсни разлики |
(49,754) |
(41,277) |
|
|
|
|
(348,278) |
(346,250) |
10. ПАРИ И ПАРИЧНИ ЕКВИВАЛЕНТИ
|
Во илјади денари |
|
|
31 декември 2015 |
31 декември 2014 |
|
|
|
Парични средства во банки: |
|
|
- во денари |
197,445 |
35,338 |
- во странски валути |
365 |
49,997 |
Парични средства во благајна |
71 |
123 |
|
|
|
|
197,881 |
85,458 |
11. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВИ
a. Акционерски капитал
Акционерскиот капитал на Друштвото изнесува 31,738,878 илјади денари и е поделен на 31,738,878 обични акции, со номинална вредност од 1,000 денари по акција. На 31 декември 2015 и 2014 година структурата на основната главнина на Друштвото според Извештајот на Централниот Депозитар за хартии од вредност е следна:
|
% структура |
Во илјади денари |
||
|
2015 |
2014 |
2015 |
2014 |
|
|
|
|
|
Влада на Република Македонија |
100% |
100% |
31,738,878 |
31,738,878 |
|
|
|
|
|
|
100% |
100% |
31,738,878 |
31,738,878 |
б. Ревалоризациони резерви
Во согласност со македонската сметководствена регулатива од поранешни години, ревалоризацијата на недвижностите, постројките и опремата се пресметувала врз основа на објавени индекси на цени на индустриски производи. Со овие коефициенти се влијаело врз зголемувањето на евидентираните салда на недвижностите, постројките и опремата, а ефектот од истите влијаел врз создавањето на ревалоризационите резерви.
в. Задолжителна резерва
Во согласност со локалната законска регулатива, Друштвото е обврзано секоја година да издвојува задолжителна резерва, која се формира по пат на зафаќање на 5% од нето добивката. Издвојувањето се врши додека резервата не достигне износ кој е еднаков на една десетина од основната главнина. До достигнување на законскиот минимум оваа резерва може да се користи само за покривање на загуба, а кога ќе го надмине предвидениот минимум вишокот може да се користи за исплата на дивиденди.
г. Останат капитал
Друштвото има посебна резерва која може да се користи за покривање на загуби и други намени и тоа: осигурување од ризик на вработените, пензионирање и исплата на испратнини над утврдениот износ, добротворни цели; смрт на работник или член на семејството; потешки последици од елементарни непогоди, подолго боледување и тежок инвалидитет или потешки болести, погребални трошоци, стручно усовршување и спонзорство. Начинот на создавање, вложување, организација и употреба, висината на средствата, како и планот и програмата на користење на посебната резерва ги утврдува Собранието на акционерите на Друштвото со посебен акт.
12. ПОБАРУВАЊА ОД КУПУВАЧИ И ОСТАНАТИ ПОБАРУВАЊА
|
Во илјади денари |
|
|
31 декември 2015 |
31 декември 2014 |
|
|
|
Побарувања од купувачи - редовни |
|
|
Побарувања од купувачи во земјата |
3,269,788 |
3,134,156 |
Побарувања од купувачи од странство |
4,234 |
4,238 |
|
3,274,022 |
3,138,394 |
Намалено за: загуби поради обезвреднување (Белешка 12) |
(528,407) |
(306,884) |
|
2,745,615 |
2,831,510 |
|
|
|
Побарувања од купувачи – делбен биланс |
|
|
Тековен дел на побарувања од јавни институции по склучени спогодби |
755,840 |
749,275 |
Побарување од ЕВН Македонија АД Скопје по непотпишани спогодби со јавни институции |
73,357 |
73,527 |
|
829,197 |
822,802 |
Намалено за: загуби поради обезвреднување (Белешка 12) |
(713,850) |
(510,703) |
|
115,347 |
312,099 |
|
|
|
Побарувања од купувачи - вкупно |
4,103,219 |
3,961,196 |
Намалено за: загуби поради обезвреднување |
(1,242,257) |
(817,587) |
|
2,860,962 |
3,143,609 |
|
|
|
Останати побарувања |
|
|
Побарувања од подружници |
66,695 |
114,603 |
Намалено за: загуби поради обезвреднување |
(581) |
- |
|
66,114 |
114,603 |
|
|
|
Побарувања за камати |
1,052,987 |
1,117,782 |
Намалено за: загуби поради обезвреднување (Белешка 12) |
(1,050,537) |
(1,033,380) |
|
2,450 |
84,402 |
|
|
|
Побарувања врз основа на кредит од ИБРД |
48,257 |
78,933 |
Неусогласени побарувања од интерни односи (трансакции меѓу организационите единици) |
- |
- |
Побарувања врз основа на позајмици дадени на други домашни правни лица |
8,556 |
48,560 |
Побарувања од вработени |
3,200 |
3,239 |
Побарувања од осигурителни компании |
- |
- |
Побарувања за данок на додадена вредност |
- |
- |
Побарувања за претплатен данок на добивка |
- |
41,919 |
Останато |
90 |
|
|
60,103 |
172,651 |
Намалено за: загуби поради обезвреднување (Белешка 12) |
(8,556) |
(8,556) |
|
51,547 |
164,095 |
|
|
|
|
2,981,073 |
3,506,709 |
13. ОБВРСКИ КОН ДОБАВУВАЧИ И ОСТАНАТИ ОБВРСКИ
|
Во илјади денари |
|
|
31 декември 2015 |
31 декември 2014 |
|
|
|
Добавувачи: |
|
|
Домашни |
2,507,775 |
3,194,692 |
Странски |
11,064 |
85,124 |
2,518,839 |
3,279,816 |
|
|
|
|
Останати обврски: |
|
|
Обврски кон подружници |
202,312 |
215,959 |
Обврски за плати |
166,331 |
156,190 |
Обврски за ДДВ |
134,670 |
56,423 |
Обврски за данок на добивка |
98,233 |
- |
Обврски за придонеси и даноци на плати |
92,286 |
88,022 |
Останати обврски кон вработените |
11,868 |
62,851 |
Обврски за камата |
26,252 |
26,252 |
Обврски по договори за лизинг |
- |
- |
Обврски по основ на колективен договор |
6 |
1,329 |
Останато |
37,962 |
34,972 |
769,920 |
641,998 |
|
Однапред пресметани трошоци: |
|
|
Пресметани ануитети по кредит од ИБРД |
918 |
24,923 |
Однапред пресметани трошоци за отворени акредитиви за набавка на опрема |
140,624 |
347,999 |
Останато |
1,264 |
2,715 |
142,806 |
375,637 |
|
Одложени приходи по основ на преземени побарувања (Белешка 12) |
- |
- |
3,431,565 |
4,297,451 |
|