Финансиски извештај

Приходи од продадена електрична енергија

22

13,221,560

13,859,090

Останати оперативни приходи

23

627,081

918,663

13,848,641

14,777,753

Трошоци за производство на лигнит

24, 25, 26,27, 28

(6,535,531)

(5,814,234)

Амортизација и депрецијација

24

(1,654,815)

(1,514,952)

Трошоци за вработени

25

(1,646,029)

(1,577,716)

Трошоци за одржување и осигурување

26

(365,254)

(467,811)

Суровини и потрошни добра

27

(1,709,462)

(3,720,123)

Останати оперативни расходи

28

(854,394)

(791,096)

Исправка на вредноста и отпис на ненаплатливи побарувања

29

(986,788)

(578,340)

Добивка од деловни активности

96,368

313,481

Приходи од финансирање

30

114,326

79,900

30

(277,285)

(250,586)

(162,959)

(170,686)

(66,591)

142,795

Даночен расход

31

(65,973)

(95,033)

(Загуба) / Добивка за финансиската година

(132,564)

47,762

Останата сеопфатна добивка за годината

-

-

Вкупна сеопфатна добивка за годината

(132,564)

47,762

Нетековни средства

Недвижности, постројки и опрема

6

39,878,841

36,170,775

Нематеријални средства

6

465,722

470,814

Вложувања во подружници

7

609,939

609,939

Финансиски средства  расположливи за продажба

8

1,857

9,357

Долгорочни побарувања

9

1,361,574

2,291,217

Долгорочни депозити

10

-

960

Останати финансиски средства

11

13,471

13,454

42,331,404

39,566,516

Тековни средства

Залихи

12

2,797,696

2,738,717

Побарувања од купувачи и останати побарувања

13

4,260,486

4,622,932

Однапред платени трошоци

14

1,112,288

1,434,473

Краткорочни депозити во банка

15

20,171

3,000

Парични средства и парични еквиваленти

16

97,068

654,176

8,287,709

9,453,298

Вкупно средства

50,619,113

49,019,814

Капитал и резерви

Акционерски капитал

31,738,878

31,738,878

Резерви

1,193,140

1,145,378

Останат капитал

1,429,601

1,429,662

Нераспределена добивка

91,595

271,921

Вкупно капитал и резерви

17

34,453,214

34,585,839

Нетековни обврски

Позајмици со камата

18

9,989,010

7,605,732

Резервирања

19

673,361

589,151

Разграничени поддршки

20

30,848

33,426

10,693,219

8,228,309

Тековни обврски

Позајмици со камата

18

1,399,516

1,467,918

Обврски кон добавувачи и останати тековни обврски

21

4,073,164

4,737,748

5,472,680

6,205,666

Вкупно обврски

16,165,899

14,433,975

Вкупно капитал и резерви и обврски

50,619,113

49,019,814

Оперативни активности

(Загуба) / Добивкапред оданочување

(66,591)

142,795

Корекции за:

Депрецијација и амортизација

2,249,127

2,031,023

Исправка на вредност на финансиски с-ва расположливи за продажба

7,500

-

Исправка на вредноста на депозити

3,000

-

Исправка на вредноста и отпис на ненаплатливи побарувања

976,288

578,340

Курсни разлики, нето

46,376

3,128

Расходи по камати

203,291

227,398

Кусоци

2,042

943

Резервирање за рекултивација на земјиште

93,064

93,047

Резервирање за користи на вработените

-

20,000

Приходи од ослободување на резервација за користи на вработените

(4,422)

-

Резервирање од потенцијални загуби по основ на судски спорови

47,389

83,611

Неотпишана вредност на отуѓени и расходувани недвижности, постројки и опрема

4,421

5,260

Добивки од трансфер на средства од ликвидираната подружница РОИС дооел, Новаци

-

(229)

Приходи од отпис на обврски

(3,041)

(15,835)

(Приходи) од амортизација на разграничени поддршки

(2,315)

(4,631)

Добивки од проценка на недвижности, постројки и опрема, нето

-

(105,521)

Приходи од учество во добивка во подружница

(84,053)

(26,423)

Оперативна добивка пред промени во обртниот капитал

3,472,076

3,032,906

Промени во обртниот капитал

Залихи

(36,260)

(110,221)

Долгорочни побарувања, побарувања од купувачи и останати побарувања

764,389

(185,078)

Обврски спрема добавувачи и останати обврски и резервирања

(740,641)

580,344

3,459,564

3,317,951

Платени камати

(247,474)

(206,970)

Платен данок од добивка

(115,162)

(135,142)

3,096,928

2,975,839

Инвестициони активности

Набавка на недвижности, постројки и опрема и нематеријални средства, нето од приливи

(5,981,650)

(6,225,741)

Наплата на / (Вложувања во)депозити во банка

(19,211)

103,540

Вратени кредити од домашни правни лица

(17)

(8)

Вложувања во подружници

-

(7,037)

Приливи од учество во добивка во подружница

84,053

26,423

(5,916,825)

(6,102,823)

Финансиски активности

Приливипо кредити, нето

2,300,242

1,976,360

Платени дивиденди

(37,453)

-

2,262,789

1,976,360

Нето промена на паричните средства

(557,108)

(1,150,624)

Парични средства на почетокот

16

654,176

1,804,800

Парични средства на крајот

16

97,068

654,176

На 01 јануари 2013

31,738,878

1,145,378

1,429,662

271,921

34,585,839

Распределба на добивка од 2012 година

-

47,762

-

(47,762)

-

Останато

-

 -

(61)

 -

(61)

Трансакции со сопствениците

-

47,762

(61)

(47,762)

(61)

(Загуба)за годината

-

-

-

(132,564)

(132,564)

Останата сеопфатна добивка

-

-

-

-

-

Вкупна сеопфатна добивка

-

-

-

(132,564)

(132,564)

На 31 декември2013

31,738,878

1,193,140

1,429,601

91,595

34,453,214

На 01 јануари 2012

31,738,878

1,138,356

1,429,654

268,634

34,575,522

Издвојување за законска резерва

-

7,022

-

(7,022)

-

Дивиденди

-

-

-

(37,453)

(37,453)

Останато

-

-

8

-

8

Трансакции со сопствениците

-

7,022

8

(44,475)

(37,445)

Добивка за годината

-

-

-

47,762

47,762

Останата сеопфатна добивка

-

-

-

-

-

Вкупна сеопфатна добивка

-

-

-

47,762

47,762

На 31 декември2012

31,738,878

1,145,378

1,429,662

271,921

34,585,839

Приходи од продажба на електрична енергија на ЕВН Македонија АД, Скопје

11,375,553

11,692,292

Приходи од продажба на електрична енергија на Мепсо АД, Скопје

958,417

898,495

Приходи од продажба на ноќни вишоци

667,421

1,169,991

Приходи од продажба на електрична енергија, топлотна енергија и загреана вода на квалификувани и крајни потрошувачи

220,169

98,312

13,221,560

13,859,090

Приходи од продажба на останати производи и услуги

394,931

468,464

Приходи од учество во добивка во подружници

84,053

26,423

Надомест на штети од осигурување

50,827

116,059

Ослободување на резервација за користи за вработените

4,422

-

Отпис на краткорочни обврски

3,041

15,835

Приходи од амортизација на разграничени поддршки

2,315

4,631

Приходи од наемнини

1,477

1,418

Наплатени пенали

279

106,716

Добивки од проценка на недвижности, постројки и опрема (Белешка 6)

-

105,624

Приходи од трансфер на средства на ликвидираната подружница РОИС дооел, Новаци

-

229

Приходи од попусти

-

23

Останато

85,736

73,241

627,081

918,663

Депрецијација

2,121,727

1,914,499

Амортизација

127,400

116,524

Трошок за годината

2,249,127

2,031,023

Намалено за трошоци за производство на лигнит

(594,312)

(516,071)

1,654,815

1,514,952

Нето плати, персонален данок и надоместоци од плати

3,170,384

2,898,158

Останати задолжителни надоместоци на вработените

224,992

168,095

Резервирања за користи на вработените

-

20,000

3,395,376

3,086,253

Намалено за трошоци за производство на лигнит

(1,749,347)

(1,508,537)

1,646,029

1,577,716

Трошоци за одржување

3,268,382

2,666,037

Трошоци за осигурување

212,309

208,304

3,480,691

2,874,341

Намалено за трошоци на производство на лигнит

(3,115,437)

(2,406,530)

365,254

467,811

Резервни делови

797,233

901,105

Мазут

779,273

878,187

Природен гас

305,851

285,071

Суровини

175,114

 246,750

Вода

112,358

111,873

Течно гориво

110,638

133,116

Набавна вредност на продадена електрична енергија

88,475

1,908,931

Мазива и масла

11,980

20,900

Потрошена електрична енергија

11,728

12,153

Потрошок на ситен инвентар

11,297

30,367

Трошоци за парно греење

4,228

14,969

2,408,175

4,543,422

Намалено за трошоци на производство на лигнит

(698,713)

(823,299)

1,709,462

3,720,123

Системски услуги за обезбедување на резерва за моќност

186,518

185,087

Транспортни услуги

125,562

38,109

Останати производни услуги

116,744

117,437

Спонзорства и донации

110,990

76,699

Резервирања за рекултивација на земјиште

93,064

93,047

Трошоци за договор по дело

89,697

230,517

Придонес за вода

73,978

72,897

Дополнително платен данок од добивка по записник од УЈП

51,526

-

Резервирања за судски спорови

47,389

83,611

Маркетинг

33,830

8,754

Комуналии

30,604

31,311

Банкарски провизии

22,753

25,196

Услуги за посредување за продажба на вишоци на електрична енергија

18,815

102,850

Телефон и поштенски трошоци

12,565

13,044

Репрезентација

12,941

12,692

Трошоци за тековна заштита при работа

11,194

10,179

Трошоци за пренос на електрична енергија

10,040

14,258

Судски трошоци

9,372

8,015

Камати за данок по записник од УЈП

9,213

-

Членарини

6,886

9,998

Неотпишана вредност на отуѓени и расходувани недвижности, постројки и опрема

4,421

5,260

Професионална обука

3,491

1,550

Кусоци

2,042

943

Даноци и придонеси кои не зависат од резултатот

235

324

Погрешно пријавен данок на додадена вредност во претходни години

-

16,850

Загуби од проценка на недвижности, постројки и опрема
(Белешка 6)

-

103

Останати расходи

148,246

192,162

1,232,116

1,350,893

Намалено за трошоци на производство на лигнит

(377,722)

(559,797)

854,394

791,096

Приходи од финансирање

Приходи од камати

86,708

59,840

Приходи од курсни разлики

27,618

20,060

114,326

79,900

Расходи од финансирање

Расходи за камати

(177,748)

(213,961)

Расходи за курсни разлики

(73,994)

(23,188)

Расходи за казнени камати

(25,543)

(13,437)

(277,285)

(250,586)

Финансиски резултат, нето

(162,959)

(170,686)

Денарски сметки во банки

86,069

267,701

Девизни сметки во банки

10,913

186,510

Наменски парични средства

-

199,846

Благајна

86

119

97,068

654,176

1 јануари 2013

122,986

-

1,022,392

1,145,378

Издвојување на законски резерви

2,388

-

-

2,388

Издвојување на резерви за инвестиции

-

45,374

-

45,374

31 декември2013

125,374

45,374

1,022,392

1,193,140

1 јануари 2012

115,964

-

1,022,392

1,138,356

Издвојување на резерви во текот на годината

7,022

-

-

7,022

31 декември2012

122,986

-

1,022,392

1,145,378

Побарувања од купувачи

Домашни купувачи

3,173,567

3,111,091

Краткорочен дел на побарувања од јавни институции по склучени спогодби

698,003

239,337

Странски купувачи

4,311

432,609

3,875,881

3,783,037

Намалено за: резервирање поради оштетување

(139,838)

(130,968)

3,736,043

3,652,069

Побарувања од подружници

100,630

256,707

Намалено за: резервирање поради оштетување

-

-

100,630

256,707

Побарувања за камати

1,115,286

1,046,811

Намалено за: резервирање поради оштетување

(1,041,709)

(557,521)

73,577

489,290

Останати тековни побарувања

Неусогласени побарувања од интерни односи (трансакции меѓу организационите единици)

20,871

-

Побарувања по основ на кредит од ИБРД

108,621

137,187

Побарувања по основ на кредити дадени на други домашни правни лица

8,784

8,797

Побарувања од вработени

7,827

7,767

Побарувања по данок на добивка

36,601

29,999

Побарувања по данок на додадена вредност

151,757

24,827

Побарувања од осигурителни компании

24,331

24,845

358,792

233,422

Намалено за: резервирање поради оштетување

(8,556)

(8,556)

350,236

224,866

4,260,486

4,622,932

Обврски спрема добавувачи

- Домашни

2,920,544

3,117,902

- Странски

73,671

436,329

2,994,215

3,554,231

Останати обврски

Обврски кон подружници

451,042

357,883

Обврски за плати

162,736

163,480

Обврски за придонеси и даноци на плати

91,353

90,683

Останати обврски кон вработените

67,600

42,479

Обврски по камата од тековно работење

26,355

38,826

Обврски по договори за лизинг

194

1,276

Обврски по основ на колективен договор

5

178

Аванси примени од купувачи

-

3,528

Обврски за ДДВ

-

100,076

Обврски за дивиденди

-

37,453

Останати обврски

32,164

62,399

831,449

898,261

Однапред пресметани трошоци

Однапред пресметани трошоци за отворен акредитив за набавка на опрема

130,009

181,701

Останати однапред пресметани трошоци

40,129

82,924

Пресметани ануитети по кредит од ИБРД

191

6,610

Нефактурирани трошоци за набавена електрична енергија

-

14,021

170,329

285,256

Одложени приходи

Одложени приходи по основ на превземени побарувања (Белешка 9)

77,171

-

77,171

-

4,073,164

4,737,748